사업계획서는 사업을 계획하고 성과를 측정하는데 매우 훌륭한 방법이 될 수 있다. 또한 사업계획서는 회사를 잠재적인 투자자에게 파는데도 도움이 될 수 있다. 따라서 좋은 사업계획서를 작성하기 위해 당신이 투자하는 시간은 나중에 큰 수익을 가져올 수 있기 때문에 충분히 가치가 있는 일이라고 할 수 있다. 사업계획서는 25페이지에서 30페이지보다 길어서는 안된다. 맨 앞에는 두 페이지 정도 분량의 "Executive Summary"가 첨부되어야 하고, 다음의 7가지 주제를 강조할 수 있어야 한다.

 

● 회사개요, 위치, 연혁
● 생산하고자 하는 제품
● 시장의 규모
● 경쟁상황
● 회사의 경쟁력(핵심역량)
● 경영진의 구성
● 지금부터 5년간의 추정 매출, 이익, 대차대조표, 현금흐름표
    (초기 2년간은 월 별로 상세한 자료가 제시되어야 함)
● 투자금액과 투자조건(Structure)에 대한 제안

 

사업계획의 대부분은 벤처캐피탈리스트들이 가장 관심을 가질만한 부분 (시장규모, 대상고객, 경쟁자, 당신의 경쟁력)에 할애하여야 한다. 사업계획서가 제품개발이나 시장분석에 대한 기술적인 보고서처럼 보여서는 안 된다. 이러한 기술적인 부분을 언급할 수는 있지만, 그런 자료는 진지하게 관심을 보이는 투자자에게만 보여줄 수 있도록 별첨자료로 포함시키는 것이 낫다. 만약 당신이 사업계획서를 한번도 써본 적이 없다면, 세세한 부분에 대해서는 회계사에게 자문을 구하는 것이 좋다.

 

그리고 벤처캐피탈회사에 들고 가기 전에 벤처캐피탈의 투자방식에 대해서 경험이 많은 컨설턴트에게 자문을 받는 것이 좋다. 다음은 미국의 벤처캐피탈리스트가 생각하기에 Business Plan에 들어가야
한다고 생각되는 모든 항목에 대한 정보이다.

 

1. Summary

투자자의 호기심을 끌 수 있도록 제안서의 내용을 분명하고 정확하게 요약할 수 있어야 한다.

 

2. Business & Its Future

투자자에게 당신의 사업이 어떤 면에서 독특한지 보여줄 수 있어야 한다. 투자자는 이 부분에서 당신 사업의 성공여부에 대한 판단을 하게 된다.

 

  1) 일반사항(General) : 회사의 주소, 전화번호, 산업분류코드, 담당자에 대한 정보

 

  2) 사업의 성격(Nature of Business) : 사업에 대한 간략한 개요

 

  3) 연혁(Business History) : 설립연도, 제품이나 서비스의 출시연도

 

  4) 사업전망(Business of the Future) : 사업의 향후 진행사항 및 구체적 일정

 

  5) 사업의 차별성(Uniqueness)

     투자자가 관심을 가질 만한 사업의 Unique한 특성(탁월한 경영진, 생산공정의 우수성, 독특한 자본구조)

 

  6) 제품 또는 서비스(Product or Service)

     현재 생산중이거나 계획하고 있는 제품이나 서비스에 대해 투자자가 분명히 알수 있도록 설명

 

  7) 대상(Customers or Purchasers)

     누가 그 제품을 사용하는지, 무슨 용도에 사용하는지, 왜 구매하는 지에 대한 정보

 

  8) 시장환경(Industry or market)

     귀사 제품의 시장에서의 위치, 전체 시장규모, 시장 성장률, 제품에 대한 수요 등

 

  9) 경쟁관계(Competition)

     시장에서의 경쟁상품과 경쟁회사에 대한 정보. 경쟁회사의 매출 현황과, 시장점유율, 재무구조 등을

     정확하게 기입, 경쟁회사제품과 귀사제품과의 차이점.

 

  10) 마케팅(Marketing) : 귀사의 마케팅 전략과 유통경로에 대한 정보.

 

  11) 생산(Production) : 생산과정의 전 단계에 대한 설명과 생산비용

 

  12) 생산특성(Production Characteristics)

       생산과정, 부품수, 제품의 부가가치, 생산공정시 주요사항 등 투자자가 생산과정이 얼마나 복잡한

       지 알 수 있는 정보

 

  13) 종업원(Labor Force and Employees)

       종업원의 수, 경영진과의 관계, 노동조합의 유무, 종업원의 유형별 구분(사무직, 노무직 등)

 

  14) 공급자(Suppliers) : 원자재 등 재료를 공급하는 공급자에 대한 정보

 

  15) 하도급자(Sub Contractors) : 협력업체가 있다면 협력업체에 대한 소개 및 귀사와의 관계

 

  16) 장비(Equipment)

      보유하고 있거나 구입하려고 하는 장비, 고정자산 의 가치와 시가에 대한 정보, 현 장비를 이용해서

      생산할 수 있는 제품의 물량 및 매출규모

 

  17) 시설 및 소유물(Property & Facilities)

      소유하고 있는 부동산이나 리스자산에 대한 정보, 공장규모, 평당가격, 고정자산에 대한 정보

 

  18) 특허 및 상표권(Patent & Trademark) : 회사가 출원 혹은 보유하고 있는 특허권이나 상표권

 

  19) 연구개발(R&D)

      연구개발에 투자된 비용과 앞으로의 투자규모, R&D 투자의 목적에 대한 명확한 정보

 

  20) 소송(Litigation) : 회사가 계류중인 소송 및 잠재적 결과

 

  21) 정부규제(Government Regulations)

      정부 관련부처에서 귀사 해당 업종에 대하여 규제하고 있는 사항 및 관련부처와의 관계에 대한 정보

  22) 이익의 갈등(Conflict of Interest) : 내부거래로 인한 잠재적 이익의 갈등에 대한 정보

 

  23) 보험(Insurance) : 회사가 현재 가입한 보험과 가입계획중인 보험

 

  24) 세금(Taxes) : 법인세, 특별부가세 등 회사에서 해당되는 세금

 

  25) 사업구조(Corporate Structure)

       회사의 법적 유형과 어느 지역에서 사업을 개시하였는지, 사업자등록을 하였는지에 대한 정보

 

  26) 소속산업협회(Publication & Association)

       귀사가 속한 산업협회나 협회가 발간하고 있는 잡지, 신문에 대한 정보

 

3. 경영관리(Management)

경영관리, 임원 및 사업에 중요한 인력에 대한 정보

 

1) 임원 및 간부(Director and Officers) : 주요 임원 및 간부에 대한 소개

 

2) 주요 종업원(Key Employees) : 주요한 3-4명의 종업원에 대한 소개

 

3) 성실성(Management Fidelity) : 문서상으로 임직원의 성실성에 대한 내용을 작성

 

4) 보상(Remuneration) : 주요 임직원에 대한 보상계획

 

5) 스톡옵션제(Stock Options/Plans)

   실행하고 있는 스톡옵션제도나 계획을 해당하는 임직원 개인별로 작성

 

6) 주요 주주(Principal Shareholders) : 주요 주주와 보유하고 있는 주식 및 금액에 관한 내용

 

7) 고용계약(Employment Agreement) : 고용계약에 대한 구체적인 사항

 

4. 자금조달에 관한 설명(Description of the Financing)

 

1) 자금조달조건(Proposed Financing)

   투자자에게 제시하고자 하는 조건에 대해서 명확히 기입함(자금대여기간, 보통주, 우선주, 옵션 등)

 

2) 자본구조(Capital Structure)

   자금조달 전의 자본구조와 자금조달후 자본구조에 대한 정보(우선주, 보통주, 장기부채 등)

 

3) 자금조달에 대한 담보권 설정여부(Collateral for the Financing)

 

4) 보장(Guarantees) : 투자에 대한 개인차원 혹은 회사차원의 보장내용

 

5) 조건(Conditions) : 자금조달에 대한 조건(투자자에게 제시할 혜택)

 

6) 보고(Reporting) : 투자자에게 보고할 내용과 형식 - 월말, 분기, 연간 보고 등

 

7) 자금의 용도(Use of Proceeds) : 자금의 용도에 대해 구체적으로 명시

 

8) 소유구조(Ownership) : 기존주주와 벤처캐피탈이 소유하게 될 지분비교

 

9) 희석화(Dilution) : 새로운 투자로 인해 희석화되는 자본구조에 대한 설명

 

10) 중개비용(Fees Paid) : 자본조달에 소요되는 중개비용 및 법적비용에 대한 지불여부

 

11) 관련투자(Investor Involvement) : 투자자가 회사의 이사회에 참가할 수 있는지의 여부

5. 위험요소(Risk Factors)

투자자가 귀사에 투자함으로써 안게 될 수도 있는 위험에 대한 내용

 

1) 경험의 부족(Limited Operating History) : 창업기업으로서 가지는 경험의 부족함을 알리고 싶을 때

 

2) 자원의 부족(Limited Resources)

   회사에서 향후 운영에 필요한 재원을 충분히 가지고 있지 못함에 대해서 알리고 싶을 때

 

3) 경영진의 경험부족(Limited Management Experience)

   경영자가 아직 어리거나 해당산업에 대한 경험이 부족함을 알리고 싶을 때

 

4) 시장에 대한 불확실성(Market Uncertainties)

   매출계획에 대해 시장에 대한 불확실성이 존재한다고 알리고 싶을 경우

 

5) 생산에 대한 불확실성(Production Uncertainties) : 생산의 불확실성

 

6) 유동화(Liquidation) : 회사의 유동성에 대한 정보

 

7) 주요임원에 대한 의존도(Dependence on Key Management)

 

6. 투자에 대한 수익(Return on Investment)

투자로 인해 투자자가 얻게 될 수익에 대한 정보를 제공함. 다음의 3가지 방법을 고려하여 기입

 

1) 기업공개(Public Offering) : 기업을 주식시장에 상장시키는 경우

 

2) 회사의 매각(Sales) : 회사를 큰 기업에 매각하게 될 경우

 

3) 지분의 재매입(Buyback) : 경영진이 벤처캐피탈리스트로부터 지분 재매입

 

4) 투자수익율(Return on Investment) : 투자수익에 대한 정보

 

7. 운영과 계획의 분석(Analysis of Operation and Projection)

회사의 과거 경영실적과 향후 운영에 관한 계획을 제시

 

1) 일반적 개요(General) : 과거연도 손익계산서와 향후 추정손익계산서 제시

 

2) 비율분석(Ratio Analysis) : 손익계산서에 대한 재무비율 분석

 

3) 경영실적(Results of Operation) : 과거 경영실적과 향후 지표에 대한 분석

 

4) 재무조건(Financial Conditions) : 현재 대차대조표

 

5) 우발채무(Contingent Liabilities) : 발생가능한 채무에 대한 의견

 

8. 재무보고서(Financial Statements)

 

9. 재무계획(Financial Projections)

구체적인 향후 12개월간의 현금흐름표 및 향후 5년간의 재무계획에 관한 자료 제시

 

10. 브로셔, 출판물, 보도자료 등(Product Literature, Brochures, Articles